Η Δανία βρίσκεται αντιμέτωπη με έναν νομικό λογαριασμό που αγγίζει τις 400 εκατ. λίρες, μετά την ήττα της σε υπόθεση-ορόσημο για φορολογική απάτη που εκδικάστηκε στο Λονδίνο.
Σύμφωνα με έγγραφα του δικαστηρίου, που επικαλούνται οι Financial Times, η φορολογική αρχή της Δανίας υποχρεούται να καλύψει το μεγαλύτερο μέρος των νομικών εξόδων που προέκυψαν από τη χαμένη αγωγή της για το σκάνδαλο «cum-ex» — το οποίο έχει πλήξει αρκετές ευρωπαϊκές χώρες.
Η υπόθεση αφορούσε τον trader Σαντζάι Σαχ και το hedge fund του Solo Capital, τους οποίους η Δανία κατηγορούσε ότι εξαπάτησαν το κράτος αποσπώντας 1,4 δισ. λιρών μέσω επιστροφών φόρου μερισμάτων που ποτέ δεν είχαν καταβληθεί.
«Φτερά» τα 1,4 δισ. λίρες – και τώρα λογαριασμός 400 εκατ.
Το δικαστήριο έκρινε ότι η δανέζικη αρχή δεν κατάφερε να αποδείξει την υπόθεση, επισημαίνοντας ότι οι μηχανισμοί ελέγχου της ήταν «τόσο ανεπαρκείς, ώστε σχεδόν δεν υπήρχαν».
Ο δικαστής Άντριου Μπέικερ αναγνώρισε ότι ορισμένοι κατηγορούμενοι, μεταξύ τους και ο Σαχ, ενήργησαν «ανέντιμα», αλλά έκρινε πως η Δανία δεν τεκμηρίωσε επαρκώς την απάτη.
Τα δικαστικά έξοδα περιλαμβάνουν δεκάδες εκατομμύρια λίρες για την υπεράσπιση του Σαχ, ο οποίος εκτίει 12ετή ποινή φυλάκισης στη Δανία. Οι συνήγοροί του δικαιούνται να ανακτήσουν το 85% των εξόδων τους για την περίοδο 2023–2025 και το 100% για τα υπόλοιπα, σύμφωνα με τα δικαστικά έγγραφα.
Η υπόθεση θεωρείται μία από τις πιο περίπλοκες και δαπανηρές στην ιστορία της αγγλικής δικαιοσύνης. Σύμφωνα με το ρεπορτάζ των Financial Times η κύρια δίκη διήρκεσε 138 ημέρες, με 26 δικηγόρους να συμμετέχουν, ενώ τα γραπτά υπομνήματα έφτασαν τις 5.350 σελίδες.
Η δανέζικη πλευρά εκπροσωπήθηκε από 13 δικηγόρους. Η υπόθεση «cum-ex» αφορά σύνθετες χρηματιστηριακές συναλλαγές που επέτρεπαν σε επενδυτές να ζητούν επιστροφές φόρου μερισμάτων που δεν είχαν ποτέ πληρώσει.
Πέρα από τη Δανία, το σκάνδαλο έχει πλήξει και τη Γερμανία, την Ιταλία και τη Γαλλία, με συνολικές απώλειες που υπολογίζονται σε δεκάδες δισεκατομμύρια ευρώ για τις ευρωπαϊκές κυβερνήσεις.
Η δανέζικη φορολογική υπηρεσία έχει δηλώσει ότι θα ασκήσει έφεση. «Αν κερδίσουμε, θα ανακτήσουμε τα δικαστικά έξοδα», ανέφερε, ωστόσο το Εφετείο δεν έχει ακόμη αποφασίσει αν θα δεχθεί την προσφυγή.
Ο Κιμ Τόλστρουπ, αναπληρωτής γενικός διευθυντής της υπηρεσίας κατά της απάτης, σημείωσε ότι η Δανία έχει ήδη ανακτήσει 4,1 δισ. κορώνες (περίπου 550 εκατ. ευρώ) από διάφορες δικαστικές ενέργειες διεθνώς, αλλά υπολογίζει πως οι συνολικές νομικές δαπάνες στο Ηνωμένο Βασίλειο θα αγγίξουν τις 1,3 δισ. κορώνες (περίπου 150 εκατ. ευρώ) μέσα σε μία δεκαετία.
Ο άνθρωπος στο επίκεντρο
Ο Σαντζάι Σαχ, πρώην trader και ιδρυτής του Solo Capital, έχει χαρακτηριστεί από τα δικαστήρια της Δανίας ως «εγκέφαλος» της απάτης ύψους 9 δισ. κορωνών (περίπου 1,2 δισ. ευρώ).
Αν και εκτίει ποινή 12 ετών, συνεχίζει να αρνείται οποιαδήποτε παρανομία, υποστηρίζοντας ότι απλώς εκμεταλλεύτηκε κενά της τοπικής νομοθεσίας. Η έφεσή του αναμένεται να εξεταστεί τον Νοέμβριο του 2026.